Skatteberegner – beregn din skat

Sådan beregner du din skat i 2026

Skatten bliver regnet ud i en fast rækkefølge, og det er den samme, som Skattestyrelsen bruger på din årsopgørelse. Skatteberegneren følger de samme trin, så du kan se præcis, hvor hver krone kommer fra:

1. AM-bidrag: 8 % af løn, honorarer og personalegoder, efter at din egen pension og ATP er trukket fra.
2. Personlig indkomst: resten af lønnen plus pension, dagpenge og SU, minus det, du selv indbetaler på en privat ratepension.
3. Kapitalindkomst: renteindtægter minus renteudgifter. Har du boliglån, er den som regel negativ.
4. Ligningsmæssige fradrag: beskæftigelsesfradrag (12,75 %, højst 63.300 kr.), jobfradrag (højst 3.100 kr.), ekstra pensionsfradrag, kørsel, fagforening, a-kasse og andre fradrag.
5. Skattepligtig indkomst: personlig indkomst plus kapitalindkomst minus de ligningsmæssige fradrag.
6. Skatterne: kommune- og kirkeskat af den skattepligtige indkomst, bundskat af den personlige indkomst og mellem-, top- og toptopskat over grænserne. Værdien af personfradraget på 54.100 kr. trækkes fra i kommune-, kirke- og bundskatten.

Aktieindkomst holdes helt uden for. Udbytte og gevinst på aktier beskattes for sig med 27 % op til 79.400 kr. og 42 % af resten. Beregneren er en indkomstskat beregner for hele året: den regner ikke på ejendomsværdiskat og grundskyld.

Eksempel: skat af 450.000 kr. i løn

Personfradraget er allerede trukket fra i bund- og kommuneskatten og er 20.048,92 kr. værd. Lønnen er under grænsen for mellemskat, så der er kun de to skatter oven i AM-bidraget. Af hele lønnen går 34,1 % til skat, men af de næste 1.000 kr. betaler du 389 kr., fordi beskæftigelsesfradraget endnu ikke har nået sit loft.

Personlig indkomst, kapitalindkomst og skattepligtig indkomst

Mange skatteberegnere regner kun på lønnen. Men skattesystemet deler din indkomst i tre kasser, og det er derfor, to personer med samme løn kan ende med meget forskellig skat. Vil du beregne beskatningen af renter, aktier eller honorarer, skal du først vide, hvilken kasse pengene hører til.

Personlig indkomst er løn efter AM-bidrag, honorarer, overskud af virksomhed, fri bil, pension, dagpenge og SU. Det er den, der betales bundskat, mellemskat, topskat og toptopskat af. En personlig indkomst beregning starter altså altid med at trække AM-bidraget fra.

Kapitalindkomst er renter og visse andre afkast. Er den negativ, fordi du betaler renter af et lån, trækkes den fra i den skattepligtige indkomst, og du får et ekstra nedslag på 8 % af de første 50.000 kr. om året. Er den positiv, betaler du bundskat af den, og den del, der er over 55.000 kr. (110.000 kr. for ægtepar), tæller med i mellemskatten, hvis du samlet kommer over grænsen på 641.200 kr. om året.

Skattepligtig indkomst er personlig indkomst plus kapitalindkomst minus de ligningsmæssige fradrag. Det er grundlaget for kommuneskat og kirkeskat. Har du et boliglån, kan du beregne dit rentefradrag for sig og indtaste renterne her.

Beregn fradrag og se, hvad det er værd i kroner

Et fradrag sparer dig ikke for hele beløbet, kun for den skat, der ellers skulle betales af det. Hvor meget det er, afhænger af, hvor i regnestykket fradraget hører til. Tabellen viser værdien af 1.000 kr. i fradrag med en løn på 450.000 kr. i en gennemsnitskommune uden kirkeskat:

Vil du beregne et skattefradrag for dig selv, så brug feltet »Beregn fradrag« under resultatet. Beregneren regner hele din skat igen med og uden fradraget, så loftet på 7.000 kr. for fagforening, loftet på 68.700 kr. for ratepension og grænsen for rentenedslaget bliver taget med.

Kørselsfradraget afhænger af, hvor langt du har til arbejde, og hvor mange dage du kører. Du kan beregne kørselsfradraget først og så skrive beløbet ind her.

Bundskat, kommuneskat og kirkeskat i 2026

En bundskat beregning er enkel: 12,01 % af den personlige indkomst og en eventuel positiv kapitalindkomst, minus værdien af personfradraget. Kommuneskatten er den største skat for de fleste. Den svinger fra 23,39 % i København til 26,3 % i de dyreste kommuner, og gennemsnittet er 25,049 %. Er du medlem af folkekirken, kommer kirkeskatten oveni med 0,867 % i gennemsnit.

Det er den kommune, du boede i den 5. september året før, der gælder for hele skatteåret. Reglerne er i øvrigt de samme i hele landet, så en skatteberegning for København eller Aarhus adskiller sig kun ved kommune- og kirkeskatten.

Mellemskat, topskat og toptopskat

Fra 2026 er den gamle topskat delt op i tre trin. Mellemskatten på 7,5 % rammer personlig indkomst over 641.200 kr., topskatten på yderligere 7,5 % indkomst over 777.900 kr., og toptopskatten på 5 % indkomst over 2.592.700 kr. om året. Grænserne gælder indkomsten efter AM-bidrag. Kapitalindkomst tæller kun med i mellemskatten.

Skatteloftet på 44,57 % betyder, at mellemskatten bliver sat ned i kommuner med en kommuneskat over 25,06 %. Vil du se, hvor tæt du er på grænserne, og hvad en bonus koster i skat, så kan du beregne topskat og mellemskat for sig.

Effektiv skat og marginalskat

Den effektive skat er den samlede skat delt med hele indkomsten. Marginalskatten er det, du betaler af den næste krone, og den er vigtig, når du forhandler løn, overvejer overarbejde eller vil vide, hvad et fradrag er værd. Tabellen gælder en lønmodtager på fuld tid i en gennemsnitskommune uden kirkeskat og pension:

Marginalskatten stiger, når beskæftigelsesfradraget har nået sit loft, og igen i trin, når du passerer grænserne for mellemskat og topskat. Vil du hellere se, hvad du får udbetalt hver måned, så brug beregneren til løn efter skat.

Restskat eller penge tilbage?

I løbet af året betaler du skat via trækprocenten og månedsfradraget på dit skattekort. De bygger på din forskudsopgørelse. Passer forskudsopgørelsen ikke med det, du reelt tjener og trækker fra, får du enten penge tilbage eller restskat på årsopgørelsen i marts. Skriv det, du har betalt, under »Restskat eller penge tilbage?« i beregneren, så ser du forskellen.

En restskat på op til 25.200 kr. bliver automatisk lagt oven i skatten to år senere med et procenttillæg. Betaler du selv senest 1. juli året efter, slipper du med en lavere rente. Beregneren bruger satserne for 2026; vil du regne på et tidligere år, har Skattestyrelsen sin egen beregner på skat.dk.

Undgå restskat ved at rette forskudsopgørelsen i tide. Du kan beregne trækprocent og månedsfradrag og se, om dit skattekort passer. Får du honorarer ved siden af lønnen, så beregn B-skat af honoraret og betal den løbende.