Løn efter skat beregner

Sådan beregner du løn efter skat

Din løn efter skat er det beløb, der står som »udbetalt« nederst på lønsedlen. Før pengene lander på kontoen, trækker arbejdsgiveren fire ting fra bruttolønnen: din egen pension, ATP-bidraget, AM-bidraget og A-skatten. Rækkefølgen er vigtig, fordi hvert træk bliver beregnet af det beløb, der er tilbage efter det forrige.

1. Bruttoløn minus egen pension og ATP (99 kr. om måneden for fuldtid) giver det beløb, der betales AM-bidrag af.
2. AM-bidraget er 8 % af det beløb. Resten kaldes A-indkomst.
3. Fra A-indkomsten trækkes dit månedsfradrag fra skattekortet. Det dækker personfradraget, beskæftigelsesfradraget og dine øvrige fradrag.
4. Resten beskattes med trækprocenten. Den består af kommuneskat, eventuel kirkeskat og bundskat på 12,01 %.

Kender du ikke dit skattekort, regner beregneren det ud for dig på samme måde som Skattestyrelsen gør det ud fra forskudsopgørelsen. Du skal bare vælge kommune og fortælle, om du er medlem af folkekirken. Har du allerede din forskudsopgørelse, så vælg »Jeg kender mit skattekort« og indtast trækprocent og månedsfradrag, så får du præcis det tal, der kommer til at stå på lønsedlen.

Eksempel: 35.000 kr. om måneden i København

Kommuneskatten i København er 23,39 % og bundskatten 12,01 %. Tilsammen giver det 35,4 %, som rundes op til en trækprocent på 36 %. Den skat, du reelt skal betale for året, svarer til en udbetaling på 23.456,14 kr. om måneden. Forskellen på ca. 1.760 kr. om året får du tilbage som overskydende skat.

Hvad får jeg udbetalt af 30.000, 40.000 og 50.000 kr. i månedsløn?

Tabellen viser løn efter skat pr. måned i 2026 med landsgennemsnittets kommuneskat på 25,049 %, uden kirkeskat, uden pension og med fuldt ATP. Brug beregneren ovenfor for at se din egen lønudbetaling med skatten i din kommune.

Den sidste kolonne er din løn efter skat, når årsopgørelsen har rettet op på afrundingen af trækprocenten. Over ca. 58.200 kr. om måneden begynder mellemskatten, og derfor stiger trækprocenten for de højeste lønninger.

Trækprocent og månedsfradrag på lønsedlen

Skattekortet har to tal. Trækprocenten er summen af kommuneskat, kirkeskat og bundskat, plus en andel for mellem- og topskat, hvis din løn er høj nok. Månedsfradraget er det beløb, du kan tjene hver måned, før der trækkes skat. Det indeholder personfradraget på 54.100 kr. om året og dine øvrige fradrag omregnet, så de giver den rigtige skat.

Fordi trækprocenten altid rundes op til et helt tal, bliver der trukket en smule for meget hver måned. Har du et bijob, skal det bruge et bikort, hvor der ikke er noget fradrag. Vil du se, hvordan dit skattekort er regnet ud, kan du beregne trækprocent og månedsfradrag for sig, og skatteberegneren viser hele årets skat linje for linje.

Beregn løn efter skat og pension

Indbetaler du til pension gennem din arbejdsgiver, bliver din egen andel trukket fra lønnen, før der beregnes AM-bidrag og skat. Med 45.000 kr. i bruttoløn og 5 % i egen pension (og 10 % fra arbejdsgiveren) får du 28.237,20 kr. udbetalt i København. Arbejdsgiverens andel ændrer ikke din udbetaling, men den giver et ekstra pensionsfradrag på 12 % af indbetalingerne (32 % fra 15 år før folkepensionsalderen, også hvis du arbejder videre efter den), som sænker skatten en smule.

Bemærk, at pensionsselskabet selv betaler 8 % AM-bidrag af indbetalingen. Du sparer derfor skat på pensionen, men ikke AM-bidrag. ATP-bidraget på 99 kr. om måneden ved fuld tid er fast og afhænger kun af, hvor mange timer du arbejder.

Mellemskat, topskat og toptopskat på lønnen

Fra 2026 er den gamle topskat delt op i tre trin. Mellemskatten på 7,5 % betales af personlig indkomst over 641.200 kr., topskatten på 7,5 % af indkomst over 777.900 kr., og toptopskatten på 5 % af indkomst over 2.592.700 kr. om året. Personlig indkomst er lønnen efter AM-bidrag og pension, så du skal tjene en del mere end grænsen, før du betaler.

Ligger din kommuneskat over 25,06 %, bliver mellemskatten sat lidt ned, så den samlede skat ikke overstiger skatteloftet på 44,57 %. Vil du se præcis, hvor meget af din løn der rammes, kan du beregne topskat og mellemskat. Har du firmabil, skal værdien lægges til lønnen: beregn beskatning af fri bil og indtast den månedlige værdi under »Fradrag, fri bil og andre personalegoder«.

Så meget betyder din kommune

Kommuneskatten svinger fra 23,39 % i København til 26,3 % i Brønderslev. Med 40.000 kr. om måneden får du 26.405,12 kr. udbetalt i København og 25.600,90 kr. i Brønderslev. Det er den kommune, du boede i den 5. september året før, der bestemmer skatten for hele året. Er du medlem af folkekirken, kommer kirkeskatten oveni.

Højere fradrag og ingen AM-bidrag før 18 år fra 2026

• Personfradraget er steget til 54.100 kr. om året.
• Beskæftigelsesfradraget er 12,75 % med et loft på 63.300 kr., og jobfradraget giver op til 3.100 kr. ekstra.
• Topskatten er erstattet af mellemskat, topskat og toptopskat.
• Unge betaler først AM-bidrag fra det år, de fylder 18.
• I de to år før det år, hvor du når folkepensionsalderen, får du et ekstra beskæftigelsesfradrag for seniorer på 1,4 % (højst 6.100 kr.). Regeringen har genfremsat et forslag om at udvide det til fem år og hæve det, men det er ikke vedtaget i oktober 2026, så beregneren bruger de gældende regler.

Får du løn pr. time, kan du først omregne timeløn til månedsløn. Kører du langt til arbejde, så husk kørselsfradraget: det hæver dit månedsfradrag.